Comment l'IDR gère les prélèvements automatiques, la reconnaissance IBAN du compte G et l'impact sur les codes de paiement dans la e-facture.
Lors du traitement des factures PDF, l'IDR ne reconnaît pas seulement les données de paiement standard (IBAN et référence de paiement), mais aussi des situations de paiement spécifiques qui influencent le code de paiement dans la e-facture.
Lorsqu'une facture contient une mention de prélèvement automatique (par exemple « Ce montant sera prélevé automatiquement »), cela a un impact sur le code de paiement dans la facture UBL. Le code de paiement détermine comment le système destinataire traite le paiement :
Il est important que votre système ERP interprète le bon code de paiement, afin que les factures avec prélèvement automatique ne soient pas présentées manuellement au paiement alors que le montant a déjà été débité.
La version Professional de l'IDR reconnaît les numéros IBAN de compte G sur les factures PDF. Un compte G est identifiable à la séquence caractéristique « 099 » dans l'IBAN. L'IDR enregistre l'IBAN du compte G dans un champ distinct dans la e-facture, séparé de l'IBAN habituel du fournisseur.
Un compte G (compte bloqué) est un compte bancaire sur lequel le donneur d'ordre ou l'entrepreneur verse le montant estimé des charges sociales et de la TVA. Le solde ne peut être utilisé que pour payer ces taxes à l'Administration fiscale néerlandaise. Le reste du montant de la facture est versé sur le compte bancaire habituel du fournisseur.
Le compte G est un instrument permettant de réduire le risque de responsabilité dans les cas suivants :
En versant la partie pertinente du montant de la facture sur le compte G, l'Administration fiscale ne peut pas tenir le donneur d'ordre ou l'entrepreneur responsable de ce montant (sous réserve que toutes les conditions soient remplies). Un compte G peut être ouvert par des employeurs ou des sous-traitants qui détachent, mettent à disposition ou sous-traitent du personnel. Les travailleurs indépendants sans salariés ne peuvent pas ouvrir de compte G, car ils ne sont pas soumis aux obligations de retenue des charges sociales.
Le traitement du compte G doit être pris en charge dans la connexion avec votre logiciel de comptabilité. Le logiciel doit pouvoir traiter correctement deux paiements partiels : une partie vers le compte G (pour les charges sociales et/ou la TVA) et une partie vers le compte bancaire habituel du fournisseur. Si le logiciel ne prend pas en charge cela, eConnect peut fournir les données mais le paiement ne peut pas être correctement réparti.
Le compte G a été initialement développé pour le secteur de la construction (et fait partie de la norme DICO), mais est également utilisé dans le travail temporaire, le détachement et la sous-traitance dans tous les secteurs.
L'IDR reconnaît le numéro de facture et, le cas échéant, la référence de paiement sur une facture PDF. Les deux valeurs sont toujours reconnues indépendamment ; il n'y a pas de règle de priorité où un champ supplante l'autre. Une référence de paiement reconnue est enregistrée dans un champ distinct (PaymentID) et n'écrase pas le numéro de facture. Le numéro de facture et la référence de paiement se retrouvent chacun dans leur propre champ dans la e-facture.
Exception — pas de numéro de facture disponible : si un document contient une référence de paiement mais pas de numéro de facture, l'IDR utilise la référence de paiement comme numéro de facture. Cela se produit, par exemple, avec une amende CJIB ou un avis d'imposition : sur ces documents, la référence de paiement est unique et aucun numéro de facture régulier n'est présent.
Avec l'abonnement Professional, l'IBAN reconnu est comparé aux numéros IBAN précédemment vérifiés dans le magasin de vérification. Si l'IBAN sur une nouvelle facture diffère de ce qui a été précédemment enregistré, le système génère un avertissement. Cela aide à détecter les coordonnées bancaires modifiées ou les éventuelles factures fantômes.
Un compte G (compte bloqué) est un compte bancaire sur lequel le montant estimé des charges sociales et de la TVA est versé en cas de sous-traitance ou de mise à disposition de personnel. L'IDR reconnaît les numéros IBAN de compte G grâce à la séquence caractéristique « 099 » et les enregistre dans un champ distinct de la e-facture.
Si une facture contient une mention de prélèvement automatique (par exemple « Ce montant sera prélevé automatiquement »), l'IDR ajuste le code de paiement dans la facture UBL. Le code de paiement indique alors un débit automatique plutôt qu'un virement, de sorte que votre système ERP ne présente pas la facture pour paiement manuel.
Oui, votre logiciel de comptabilité doit pouvoir traiter correctement deux paiements partiels : une partie vers le compte G et une partie vers le compte bancaire habituel du fournisseur. eConnect peut fournir les données, mais si le logiciel ne prend pas en charge cette répartition, le paiement ne peut pas être traité correctement.
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