Souhrnná faktura sloučí více dodávek, objednávek nebo plnění na jedné faktuře. Místo odeslání zvláštní faktury za každou dodávku dostanete jednu, která vše shrnuje. To šetří čas zpracování na obou stranách a snižuje počet dokumentů v administrativě. V UBL je souhrnná faktura technicky běžná faktura, ale způsob, jakým strukturujete řádky a reference, vyžaduje zvýšenou pozornost.

Souhrnná faktura není zvláštním typem dokumentu. Je to běžná UBL Invoice (InvoiceTypeCode 380) s více řádky faktury, z nichž každý odkazuje na jinou objednávku, dodávku nebo období. Rozdíl je v referencích.

Pokud všechny řádky patří ke stejné objednávce, stačí jediná OrderReference na úrovni faktury:

<cac:OrderReference>
  <cbc:ID>PO-2026-5500</cbc:ID>
</cac:OrderReference>

U skutečné souhrnné faktury (více objednávek) umístíte odkaz na objednávku na každý řádek faktury zvlášť přes element OrderLineReference:

<cac:InvoiceLine>
  <cbc:ID>1</cbc:ID>
  <cbc:InvoicedQuantity unitCode="EA">20</cbc:InvoicedQuantity>
  <cbc:LineExtensionAmount currencyID="EUR">500.00</cbc:LineExtensionAmount>
  <cac:OrderLineReference>
    <cbc:LineID>1</cbc:LineID>
    <cac:OrderReference>
      <cbc:ID>PO-2026-5500</cbc:ID>
    </cac:OrderReference>
  </cac:OrderLineReference>
  <cac:Item>
    <cbc:Name>Levering 1 maart</cbc:Name>
  </cac:Item>
  <cac:Price>
    <cbc:PriceAmount currencyID="EUR">25.00</cbc:PriceAmount>
  </cac:Price>
</cac:InvoiceLine>

<cac:InvoiceLine>
  <cbc:ID>2</cbc:ID>
  <cbc:InvoicedQuantity unitCode="EA">15</cbc:InvoicedQuantity>
  <cbc:LineExtensionAmount currencyID="EUR">375.00</cbc:LineExtensionAmount>
  <cac:OrderLineReference>
    <cbc:LineID>1</cbc:LineID>
    <cac:OrderReference>
      <cbc:ID>PO-2026-5501</cbc:ID>
    </cac:OrderReference>
  </cac:OrderLineReference>
  <cac:Item>
    <cbc:Name>Levering 15 maart</cbc:Name>
  </cac:Item>
  <cac:Price>
    <cbc:PriceAmount currencyID="EUR">25.00</cbc:PriceAmount>
  </cac:Price>
</cac:InvoiceLine>

Každý řádek odkazuje na jiné číslo nákupní objednávky (PO-2026-5500 a PO-2026-5501). Příjemce tak může pro každý řádek zjistit, ke které objednávce dodávka patří.

U periodických souhrnných faktur (například měsíční faktura za všechny dodávky v březnu) je užitečné zahrnout fakturační období. To se dá na úrovni faktury:

<cac:InvoicePeriod>
  <cbc:StartDate>2026-03-01</cbc:StartDate>
  <cbc:EndDate>2026-03-31</cbc:EndDate>
</cac:InvoicePeriod>

Nebo na řádek faktury, pokud se období liší podle řádku. Přijímající systémy mohou tato období použít k zaúčtování do správného měsíce.

Výpočet DPH. DPH se počítá podle sazby ze všech řádků dohromady, ne podle řádku. U souhrnné faktury s mnoha řádky je to obzvláště důležité: zajistěte, aby všechny řádky měly správnou kategorii DPH a aby celkové částky souhlasily.

Maximální velikost souboru. Souhrnná faktura se stovkami řádků může vytvořit velký XML soubor. Některé přijímající systémy mají limit na velikost souboru. U velmi velkých faktur počítejte s maximální velikostí kolem 10 MB (liší se podle příjemce).

Čitelné řádky. Dejte každému řádku faktury jasný popis. U souhrnné faktury je pro příjemce obtížnější vidět, který řádek patří ke které dodávce. Dobře vyplněné pole Item/Name například s datem dodávky velmi pomáhá.

Údaje o dodávce. U více dodávek na různé adresy můžete na řádek faktury zahrnout element Delivery s datem dodávky a dodací adresou. Toto je volitelné, ale dělá fakturu pro příjemce mnohem transparentnější.

Tip: V eConnect můžete souhrnné faktury odesílat stejně jako běžné faktury přes platformu, e-mailem nebo přes API. Platforma zpracovává faktury se stovkami řádků bez problémů. U více než 500 řádků však doporučujeme kontaktovat podporu pro optimální zpracování.

• Struktura UBL faktury
• E-objednávky a STAP
• SEEF: standard pro energetické e-faktury
• Příplatky a slevy v UBL
• Důležitá odesílací pole v UBL
• Zaokrouhlovací rozdíly v UBL