Súhrnná faktúra združuje viaceré dodávky, objednávky alebo plnenia na jednej faktúre. Namiesto odoslania osobitnej faktúry za každú dodávku dostanete jednu, ktorá všetko zhrňuje. To šetrí čas spracovania na oboch stranách a znižuje počet dokumentov v administratíve. V UBL je súhrnná faktúra technicky bežná faktúra, ale spôsob, akým štruktúrujete riadky a referencie, si vyžaduje zvýšenú pozornosť.

Súhrnná faktúra nie je osobitným typom dokumentu. Je to bežná UBL Invoice (InvoiceTypeCode 380) s viacerými riadkami faktúry, z ktorých každý odkazuje na inú objednávku, dodávku alebo obdobie. Rozdiel je v referenciách.

Ak všetky riadky patria k tej istej objednávke, postačí jediná OrderReference na úrovni faktúry:

<cac:OrderReference>
  <cbc:ID>PO-2026-5500</cbc:ID>
</cac:OrderReference>

Pri skutočnej súhrnnej faktúre (viaceré objednávky) umiestnite odkaz na objednávku na každý riadok faktúry osobitne cez element OrderLineReference:

<cac:InvoiceLine>
  <cbc:ID>1</cbc:ID>
  <cbc:InvoicedQuantity unitCode="EA">20</cbc:InvoicedQuantity>
  <cbc:LineExtensionAmount currencyID="EUR">500.00</cbc:LineExtensionAmount>
  <cac:OrderLineReference>
    <cbc:LineID>1</cbc:LineID>
    <cac:OrderReference>
      <cbc:ID>PO-2026-5500</cbc:ID>
    </cac:OrderReference>
  </cac:OrderLineReference>
  <cac:Item>
    <cbc:Name>Levering 1 maart</cbc:Name>
  </cac:Item>
  <cac:Price>
    <cbc:PriceAmount currencyID="EUR">25.00</cbc:PriceAmount>
  </cac:Price>
</cac:InvoiceLine>

<cac:InvoiceLine>
  <cbc:ID>2</cbc:ID>
  <cbc:InvoicedQuantity unitCode="EA">15</cbc:InvoicedQuantity>
  <cbc:LineExtensionAmount currencyID="EUR">375.00</cbc:LineExtensionAmount>
  <cac:OrderLineReference>
    <cbc:LineID>1</cbc:LineID>
    <cac:OrderReference>
      <cbc:ID>PO-2026-5501</cbc:ID>
    </cac:OrderReference>
  </cac:OrderLineReference>
  <cac:Item>
    <cbc:Name>Levering 15 maart</cbc:Name>
  </cac:Item>
  <cac:Price>
    <cbc:PriceAmount currencyID="EUR">25.00</cbc:PriceAmount>
  </cac:Price>
</cac:InvoiceLine>

Každý riadok odkazuje na iné číslo nákupnej objednávky (PO-2026-5500 a PO-2026-5501). Príjemca tak môže pre každý riadok zistiť, ku ktorej objednávke dodávka patrí.

Pri periodických súhrnných faktúrach (napríklad mesačná faktúra za všetky dodávky v marci) je užitočné zahrnúť fakturačné obdobie. To sa dá na úrovni faktúry:

<cac:InvoicePeriod>
  <cbc:StartDate>2026-03-01</cbc:StartDate>
  <cbc:EndDate>2026-03-31</cbc:EndDate>
</cac:InvoicePeriod>

Alebo na riadok faktúry, ak sa obdobia líšia podľa riadku. Prijímajúce systémy môžu tieto obdobia použiť na zaúčtovanie do správneho mesiaca.

Výpočet DPH. DPH sa počíta podľa sadzby zo všetkých riadkov spolu, nie podľa riadku. Pri súhrnnej faktúre s mnohými riadkami je to obzvlášť dôležité: zabezpečte, aby všetky riadky mali správnu kategóriu DPH a aby celkové sumy súhlasili.

Maximálna veľkosť súboru. Súhrnná faktúra so stovkami riadkov môže vytvoriť veľký XML súbor. Niektoré prijímajúce systémy majú limit na veľkosť súboru. Pri veľmi veľkých faktúrach počítajte s maximálnou veľkosťou okolo 10 MB (líši sa podľa príjemcu).

Čitateľné riadky. Dajte každému riadku faktúry jasný popis. Pri súhrnnej faktúre je pre príjemcu ťažšie vidieť, ktorý riadok patrí ku ktorej dodávke. Dobre vyplnené pole Item/Name napríklad s dátumom dodávky veľmi pomáha.

Údaje o dodávke. Pri viacerých dodávkach na rôzne adresy môžete na riadok faktúry zahrnúť element Delivery s dátumom dodávky a dodacou adresou. Toto je voliteľné, ale robí faktúru pre príjemcu oveľa transparentnejšou.

Tip: V eConnect môžete súhrnné faktúry odosielať rovnako ako bežné faktúry cez platformu, e-mailom alebo cez API. Platforma spracováva faktúry so stovkami riadkov bez problémov. Pri viac ako 500 riadkoch však odporúčame kontaktovať podporu pre optimálne spracovanie.

• Štruktúra UBL faktúry
• E-objednávky a STAP
• SEEF: štandard pre energetické e-faktúry
• Prirážky a zľavy v UBL
• Dôležité odosielacie polia v UBL
• Zaokrúhľovacie rozdiely v UBL